Wat is een tak 23-verzekering en waarom zou je ervoor kiezen?

Een tak 23-verzekering is een beleggingsoplossing voor mensen die op lange termijn een geldreserve willen opbouwen en tegelijkertijd een potentieel rendement op hun kapitaal willen behalen.

In dit artikel lees je hoe een tak 23-verzekering werkt, wat de voor- en nadelen ervan zijn en welk belastingstelsel in België voor dit type belegging geldt.

Wat is een tak 23-verzekering?

Een tak 23-product is een beleggingsproduct in de vorm van een verzekering. Je stort premies aan je verzekeraar, en hij belegt je kapitaal volgens een vooraf bepaalde strategie in financiële effecten.

Met een dergelijke verzekering kun je je geld laten opbrengen, maar ze houdt ook risico's in, want de waarde van je kapitaal kan zowel stijgen als dalen al naargelang de prestaties van de onderliggende portefeuille.

De voordelen van tak 23

Met een tak 23-verzekering profiteer je van interessante potentiële rendementen. Het is dus een optie die het overwegen waard is als je je geld wil beleggen met het oog op je pensioen of om je erfgenamen een vermogen na te laten.

Bij een tak 23-verzekering zijn het de experts van de verzekeraar die de beleggingen uitvoeren en de activaportefeuille beheren. Zelf hoef je je daar dus niet mee bezig te houden, en als je geen ervaren belegger bent is dat alvast een hele geruststelling.

Risico's in verband met tak 23-producten

Tak 23 houdt niet te verwaarlozen risico's in: rendementen en winsten zijn immers niet gegarandeerd en het zou kunnen dat je geen meerwaarde realiseert. Het is zelfs mogelijk dat je geld verliest als de waarde van de effecten die je met jouw geld hebt gekocht, daalt: dan krijg je aan het einde van het contract een lager bedrag terug dan wat je aanvankelijk hebt geïnvesteerd.

Wat zijn de kosten van een tak 23-verzekering?

Dit zijn de verschillende kosten die je kunt verwachten als je een dergelijke verzekering aangaat:

• Instapkosten: verzekeraars brengen doorgaans 2% tot 3% instapkosten in rekening bij de afsluiting van je contract.
• Uitstapkosten: als je je kapitaal vóór de in het contract voorziene einddatum opneemt, moet je waarschijnlijk uitstapkosten betalen.
• Beheerkosten: elk jaar betaal je zo'n 1% van je geïnvesteerd kapitaal aan beheerkosten.

Belastingstelsel voor tak 23-verzekeringen

In België geldt er voor tak 23-verzekeringsproducten een voordelig belastingstelsel. Op die manier worden particulieren aangemoedigd om hun geld te investeren en niet zomaar op een spaarrekening te laten staan. Met dit soort beleggingen betaal je een lager bedrag aan belastingen en profiteer je van verschillende belastingverminderingen.

Belastingen op tak 23-producten

Dit zijn alle belastingen die bij een investering in een tak 23-verzekering worden ingehouden:

• Premiebelasting: elke gestorte verzekeringspremie wordt belast tegen 2%.
• Roerende voorheffing: als je je kapitaal na minder dan 8 jaar weer opneemt, betaal je op de gerealiseerde winst een roerende voorheffing van 30%.
• Belasting op het kapitaal: als je gebruikmaakt van het fiscaal voordeel voor langetermijnsparen, wordt je kapitaal op je 60e verjaardag (of 10 jaar na de ondertekening van het contract als je je contract na je 55e hebt afgesloten) belast tegen 10%.

Fiscale aftrekmogelijkheden voor een tak 23-verzekering

Dit zijn de fiscale aftrekmogelijkheden waar je aanspraak op kunt maken als je een tak 23-levensverzekering afsluit:

• Vrijstelling van de belastingen op beleggingsfondsen: in tegenstelling tot beleggingsfondsen zijn tak 23-verzekeringen niet onderworpen aan de beurstaks en de Reynders-taks.
• Fiscaal voordeel voor langetermijnsparen: je kunt 30% van de tijdens het jaar gestorte premies aftrekken (tot een maximumbedrag dat in de loop van de tijd verandert).
• Vrijstelling van de roerende voorheffing: als je het geld van je verzekering minstens 8 jaar en 1 dag laat staan, hoef je geen roerende voorheffing te betalen.