Wil jouw omgeving je professionele project steunen door in jouw Brusselse onderneming te investeren? Dankzij de proxilening kunnen ze een jaarlijks belastingkrediet krijgen als ze jou geld lenen.
Ontdek wat de proxilening inhoudt, wat de voordelen zijn voor jouw onderneming en je kredietgevers en hoe je deze lening in 2024 kan krijgen.
Wat is de proxilening?
De proxilening is een lening die in het leven is geroepen door het Brussels Hoofdstedelijk Gewest en waarmee ondernemingen zich kunnen laten financieren door particulieren, ook wel 'Family, Friends and Fools', genoemd.
In het kader van deze lening kunnen de particulieren die geld lenen een belastingkrediet krijgen dat varieert naargelang het bedrag dat ze investeren.
Goed om te weten:
In Wallonië bestaat er een gelijkaardige lening, de Coup de Pouce-lening.
Dit initiatief wil lokale ondernemingen ondersteunen via het spaargeld van particulieren.
Goed om te weten:
Met de zakelijke lening van mozzeno leen je onrechtstreeks van particulieren en ondernemingen over heel België.
De kenmerken van de proxilening
Deze lening mag alleen worden gebruikt voor uitgaven gebonden aan de verwezenlijking van de activiteit van de onderneming. De lening heeft de volgende kenmerken:
- Rentevoet: Tussen de 2,875% et 5,75% (wettelijke rente in 2024)
- Bedrag: tot € 250.000,00
- Looptijd: 5 of 8 jaar
- Terugbetaling: maandelijks, driemaandelijks, halfjaarlijks of jaarlijks
De voordelen van de proxilening
De proxilening is een win-winformule: zowel de lenende onderneming als de kredietgevers hebben er baat bij.
De voordelen voor de onderneming die geld leent
De proxilening is achtergesteld ten aanzien van de bestaande en toekomstige schulden van de onderneming. Dat betekent dat als je onderneming moeite krijgt met afbetalen, je andere schulden prioritair zijn ten opzichte van de proxilening. Dat zal je huidige en toekomstige schuldeisers geruststellen.
Met de proxilening kan je bovendien genieten van een voordelige rentevoet die officieel is vastgelegd door de overheid (tussen de 2,875% en 5,75% in 2024).
Meer informatie? 5 x overheidssteun om je onderneming uit te bouwen
De voordelen voor de kredietgevers
De particulieren die jou geld lenen, kunnen genieten van een belastingvoordeel van:
- 4% van het geleende bedrag in de eerste 3 jaar
- 2,5% van het geleende bedrag in de overige jaren
In geval van faillissement van de onderneming, kunnen zij ook genieten van een belastingkrediet van 30% op de definitief verloren hoofdsom. Als de onderneming officieel erkend is als een onderneming die op sociaal of milieuvlak voorbeeldig is, stijgt dit belastingkrediet tot 50%.
Kom je in aanmerking voor de Brusselse proxilening?
Om te kunnen genieten van een proxilening, moet je aan verschillende voorwaarden voldoen:
| Voorwaarden voor de ondernemingen (kredietnemers) | Voorwaarden voor de particulieren (kredietgevers) |
| Een kmo, rechtspersoon of zelfstandige zijn | Een natuurlijk persoon zijn met verblijfplaats in één van de 19 Brusselse gemeenten |
| Als onderneming ingeschreven zijn bij de Kruispuntbank van Ondernemingen | De lening toekennen buiten je handels- of beroepsactiviteiten |
| De proxilening aangaan in het kader van je bedrijfs- of beroepsactiviteiten | Niet de echtgenoot of wettelijk samenwonende van de kredietnemer zijn |
| Een actieve vestigingseenheid hebben in één van de 19 Brusselse gemeenten | Niet meer dan 10% van de aandelen van de kredietnemer bezitten |
| Niet actief zijn in de volgende sectoren: olie-, kolen-, tabaks-, wapen-, gok- of overheidsadministratiesector, een activiteit die een negatief effect heeft op de volksgezondheid of die gepaard gaat met corruptie | Niet benoemd zijn als bestuurder of zaakvoerder van de onderneming die geld leent |
| Geen gebruik maken van een financiële of vermogensmaatschappij die is gevestigd in een belastingparadijs | Geen kredietnemer zijn bij een andere proxilening gedurende de hele looptijd van de toegekende lening |
| De roerende voorheffing op de interesten betaald aan de kredietgevers inhouden | Maximaal € 50.000,00 per jaar uitlenen in één of meerdere proxileningen |
| Maximaal € 200.000 voor alle proxileningen samen toekennen |
Meer informatie? Alle financieringsoplossingen voor ondernemingen in België
Hoe kan je in 2024 een proxilening aanvragen?
Om een proxilening te krijgen, moet je de volgende stappen doorlopen:
- Een (onderhandse of authentieke) akte opstellen waarin de voorwaarden en het bedrag van de lening worden vastgelegd.
- Het online formulier invullen
- De akte van de proxilening en de aflossingstabel in drie exemplaren opstellen: een exemplaar voor de kredietnemer, een voor de kredietgever en een voor het Brussels Waarborgfonds. Dit laatste exemplaar kan je via de post verzenden of mailen naar proxi@finance.brussels.
- Als alle voorwaarden zijn nageleefd, wordt de proxilening binnen de 2 maanden officieel geregistreerd. Als dat niet zo is, word je schriftelijk op de hoogte gebracht van de redenen tot weigering.
- De kredietgever neemt in zijn belastingaangifte het uitgeleende bedrag op. Hij doet dit vanaf het jaar dat volgt op het jaar waarin de proxilening is afgesloten.
Kan je een proxilening vervroegd terugbetalen?
Ja, als je de mogelijkheid hebt om vervroegd terug te betalen (of als je onderneming daarentegen door een faillissement niet meer in staat is de lening terug te betalen) kan je je proxilening opzeggen door het volgende formulier in te vullen.
