Een investering is niet alleen een geldreserve, maar ook een bron van inkomsten. Voor investeringen is er dus een wettelijk kader en ze worden op dezelfde manier belast als het loon van een werknemer of de winst van een bedrijf.
Wil je je spaargeld of je cashreserve beleggen om er rendement op te behalen? In dit artikel lees je alles over de premies, taksen en belastingaftrekmogelijkheden die volgens de Belgische wet gelden voor jouw investeringen en beleggingen.
Meer informatie? De gids voor geslaagde investeringen
Taksen en belastingen op investeringen
In België worden investeringen die winst genereren op dezelfde manier belast als andere bronnen van inkomsten. Die belasting wordt geïnd in de vorm van een roerende voorheffing. Daaronder vallen alle dividenden, interesten en andere inkomsten die door uw roerend kapitaal worden gegenereerd.
Goed om te weten:
De roerende voorheffing bedraagt 30%.
Belastingen voor een vastgoedinvestering
Vastgoedinvesteringen worden belast via de onroerende voorheffing, die wordt berekend op basis van het kadastraal inkomen. Het bedrag van die belasting hangt af van de gemeente waar de woning is gevestigd.
Goed om te weten:
Alle Belgische eigenaars moeten de onroerende voorheffing betalen, zelfs als ze hun pand niet verhuren.
Belastingen voor beleggingen op een effectenrekening
Als je een effectenrekening hebt met een waarde van meer dan 1 miljoen euro, moet je een taks van 0,15% betalen op de gemiddelde waarde van de rekening.
Meer informatie? Hoe worden de belastingen voor een effectenrekening berekend?
Fiscale aftrekmogelijkheden voor investeringen in België
Sommige investeringen zijn fiscaal aftrekbaar, met name levensverzekeringen, vastgoedinvesteringen en sommige investeringen in bedrijven .
Fiscale aftrekmogelijkheden voor een levensverzekering
Een levensverzekering wordt beschouwd als een product voor langetermijnsparen en geeft je recht op een fiscaal voordeel van 30% op de premies die je in de loop van het jaar hebt gestort.
Fiscale aftrekmogelijkheden voor een vastgoedinvestering
Als je vastgoed koopt met een hypotheeklening, kun je onder bepaalde voorwaarden recht hebben op een belastingvermindering. Dit fiscaal voordeel wordt beheerd door de gewesten, en de voorwaarden verschillen dus al naargelang de locatie waar het onroerend goed is gevestigd.
De tax shelter
De tax shelter is een belastingvermindering voor particulieren die investeren in kmo's. De belastingvermindering varieert van 20% tot 45% van het geïnvesteerde bedrag, al naargelang de soort investering.
Fiscale aftrekmogelijkheden voor investeringen in kmo's
Kmo's kunnen een belastingvermindering krijgen van 13,5% tot 25% voor tijdens het jaar uitgevoerde productieve investeringen, namelijk investeringen waardoor de onderneming haar activiteit kan blijven uitoefenen en ontwikkelen.
Investeringspremies
In België kunnen ondernemingen investeringspremies krijgen. Die premies zijn bedoeld voor investeringen waardoor de onderneming haar activiteiten kan uitbreiden: aankoop van onroerend goed, nieuwe bedrijfsvoertuigen, materieel, overname van een handelsfonds...
De Brusselse premie is voorbehouden voor kmo's en ondernemers. De Waalse premie is onder bepaalde voorwaarden ook toegankelijk voor grote ondernemingen.
Goed om te weten:
De bedragen van deze steunmaatregel variëren al naargelang het geval, maar meestal stemmen ze overeen met 1% tot 10% van het geïnvesteerde bedrag.
Meer informatie? De lijst van de investeringspremies in België
Opgelet:
Onze artikelen zijn gebaseerd op grondig onderzoek en worden nagelezen door onze experts. Maar hoe goed wij ook opletten, soms kan bepaalde informatie fouten bevatten. Aarzel niet om contact op te nemen met een financieel adviseur of een belastingdeskundige als je vragen hebt.
