Hoe een financieel plan opstellen?

Alle bedrijven moeten vroeg of laat een financieel plan opstellen. Of het nu is om een activiteit te starten of een nieuw project te lanceren: dit document is onmisbaar om de uitvoerbaarheid van een idee te checken en je financiën goed te beheren.

Ontdek wat een financieel plan allemaal inhoudt en hoe je jouw plan uitwerkt.

Wat is een financieel plan?

Een financieel plan is een beheersdocument waarmee je kan evalueren of de middelen van je bedrijf overeenstemmen met de toekomstige behoeften. Als er een verschil wordt vastgesteld, bepaalt het ook hoe dat verschil zal worden gefinancierd.

Dit document bepaalt de strategie van het bedrijf op financieel vlak, maar heeft een rechtstreekse invloed op de andere beheerdomeinen.

Wanneer moet je een financieel plan opstellen?

Een onderneming stelt meestal bij de volgende gelegenheden een financieringsplan op:

• Oprichting van de onderneming: bij de start is een financieringsstrategie onmisbaar. Het helpt om objectieve financiële prognoses te maken.
• Lancering van een project: wanneer een onderneming met een nieuw project begint (zoals de lancering van een product of dienst), stelt ze een financieel plan om de haalbaarheid van het project af te toetsen.
• Financieringsaanvraag: of het nu in het kader van een krediet of fondsenwerving is, een financieel plan is onmisbaar om investeerders of kredietgevers van de rentabiliteit van een project te verzekeren.

Is een financieel plan verplicht?

In België is een financieel plan verplicht in de volgende drie situaties:

• Als je een vennootschap met beperkte aansprakelijkheid opricht (bv, nv, cv)
• Als je geld leent bij een bank
• Als je een aanvraag voor financiële steun indient bij de overheid

Wie kan je helpen bij het opstellen van een goed financieel plan?

Als je graag wat hulp wilt bij het opstellen van je financieel plan, kan je een beroep doen op verschillende partners:

• Een boekhouder: de hulp van een boekhouder is sterk aan te raden bij het opmaken van een degelijk financieel plan. Hij of zij kan je helpen om structuur aan te brengen in het document en het zo volledig en objectief mogelijk te vervolledigen.
• Een notaris: je kan je financieel plan laten nakijken door een notaris om een externe mening te horen en je document meer geloofwaardigheid te geven, zeker bij de aanvraag van een lening.
• Een ondernemersloket: de ondernemersloketten kunnen je raad geven bij de verschillende stappen en je bijstaan bij het maken van je financieel plan.

Hoe moet het financieel plan opgesteld zijn?

Wettelijk gezien is er voor een financieel plan geen specifieke structuur vastgelegd. Het moet echter wel prognoses voor de 3 volgende jaren bevatten om geldig te zijn.

Hieronder volgen de voornaamste gegevens die in je financieel plan moeten staan.

De financiële behoeften

Maak een lijst van de uitgaven en vaste kosten die nodig zijn om je project te verwezenlijken. In dit onderdeel vermeld je zowel de vaste opstartkosten als de variabele beheerskosten. Alle inkomsten en uitgaven, dus.

Houd ook rekening met belastingen, btw en mogelijke verliezen (onverkochte artikelen, promoties om de stock weg te werken, diefstal, betalingsfraude,...).

De beschikbare middelen

Bepaal vervolgens welke financiële middelen je hebt: inkomsten, startkapitaal, kapitaalinbreng, notionele interesten, geschatte winst, ...)

Het is belangrijk om realistische prognoses te maken van je middelen, en in het bijzonder van je omzet. Het is een van de meest bepalende punten om de haalbaarheid van een project en de toekomstige rentabiliteit in te schatten.

De financieringsopties

Als de middelen die je hebt opgesomd niet voldoende zijn om de vastgelegde behoeften te dekken, voeg je best een extra tabblad toe aan je document waarin je je financieringsplan voorstelt. Je kan bijvoorbeeld overwegen om een investeringskrediet af te sluiten, een fondsenwerving te doen of een crowdfundingcampagne op te richten.