Een documentair krediet is een betaalmiddel dat wordt gebruikt om – met name internationale – transacties tussen professionele partijen zeker te stellen.
In dit artikel lees je wat een documentair krediet precies inhoudt en hoe je het kunt gebruiken.
Wat is een documentair krediet?
Een documentair krediet, ook wel kredietbrief of letter of credit genoemd, is een type professioneel krediet dat meestal wordt gebruikt voor internationale transacties. Het is een contract dat de bank van de koper ertoe verbindt om de verkoper op een welbepaalde datum te betalen.
Bij de transactie zijn er twee vertrouwensderden betrokken: de bank van de koper en die van de verkoper. Dat biedt de garantie dat beide partijen hun deel van de transactie hebben uitgevoerd.
Een kredietbrief is voornamelijk bedoeld voor complexe internationale transacties in het kader van de import-exporthandel.
De expert aan het woord:
Documentaire kredieten vallen onder de Uniforme Regelen en Usances URU 600 van de Internationale Kamer van Koophandel, die in meer dan 175 landen ter wereld worden toegepast.
Camille Carlier, verantwoordelijke Legal & Compliance bij mozzeno
Meer informatie? Alles over de financiering van de behoefte aan werkkapitaal
De verschillende betrokken partijen bij een documentair krediet
Er zijn bij een kredietbrief 4 verschillende partijen betrokken:
- de opdrachtgever: de koper of de importeur, de initiatiefnemer van het documentair krediet;
- de begunstigde: de verkoper (dienstverlener of leverancier);
- de openende bank: de kredietinstelling die handelt op verzoek van de koper en die de storting van het geld garandeert nadat de nodige documenten worden bezorgd;
- de confirmerende bank: de instelling die het geld voor rekening van de verkoper ontvangt.
Hoe werkt een documentair krediet?
Als een verkoper zeker wil zijn dat hij het bedrag van zijn factuur onverwijld gestort krijgt, kan hij zijn koper vragen om een kredietbrief te openen.
De koper wendt zich vervolgens tot zijn bank om de opening van het krediet aan te vragen. De bank verbindt zich ertoe om het overeengekomen bedrag op een welbepaalde datum te betalen.
De verkoper kan zijn prestatie vervolgens leveren zoals voorzien. Hij bezorgt de openende bank vervolgens de nodige documenten om te bewijzen dat de goederen zijn geleverd.
Zodra alle documenten goed zijn bevonden, maakt de bank van de koper het geld over aan de verkoper.
Goed om te weten:
De verkoper kan zich ook wenden tot zijn eigen bank om de geldigheid van het documentair krediet te controleren en de documenten aan de openende bank te bezorgen.
De drie soorten garanties van een documentair krediet
Al naargelang het niveau van de ingebrachte garantie bestaan er drie soorten kredietbrieven.
Het herroepbaar documentair krediet
Een kredietbrief is herroepbaar als de openende bank de mogelijkheid heeft om het krediet te herroepen. Dit type kredietbrief wordt in de praktijk vrij weinig gebruikt omdat ze de verkoper geen enkele garantie biedt.
Het geadviseerd onherroepelijk documentair krediet
Als een documentair krediet onherroepelijk en geadviseerd is, dan betekent dat dat de openende bank zich er juridisch toe verbindt om de verkoper te betalen, wat er ook gebeurt.
Het geconfirmeerd onherroepelijk documentair krediet
In geval van een geconfirmeerd onherroepelijk krediet is het de bank van de verkoper die zich ertoe verbindt om de factuur te betalen, wat er ook gebeurt. Deze vorm van documentair krediet is dus het veiligst voor de verkoper.
Goed om te weten:
Documentaire kredieten die vallen onder de URU 600 zijn altijd onherroepelijk.
De betalingswijzen van een documentair krediet
Een documentair krediet kan op verschillende manieren worden betaald:
- Betaling op zicht: de betaling wordt uitgevoerd bij de aanbieding van de documenten.
- Uitgestelde betaling: de betaling wordt uitgevoerd op de vervaldag(en) die in de kredietvoorwaarden zijn vastgelegd.
- Accept-accreditief: de aanvaarding van de documenten betekent het wettelijke akkoord voor de storting van het geld op de voorziene datum.
- Negotiatie-accreditief: de verkoper verkoopt de documenten aan een onderhandelende bank, die ze vervolgens gebruikt om de vordering bij de openende bank en de koper terug te vorderen.
De meest courante vereiste documenten
Voor een documentair krediet zijn er een of meerdere documenten vereist die moeten worden aangeboden om de levering van de goederen en de storting van het geld te bevestigen.
Dat kunnen uiteenlopende documenten zijn:
- een wissel;
- een handelsfactuur;
- een weg- spoor- of luchtvervoersdocument;
- een postontvangstbewijs;
- een verzekeringsattest;
- enz.
De voordelen van een documentair krediet
Een documentair krediet heeft verschillende voordelen:
- Voor de koper garandeert een documentair krediet dat de goederen niet voor de levering hoeven te worden betaald.
- Voor de verkoper is een documentair krediet een bescherming tegen wanbetaling. Zolang hij de nodige documenten bezorgt, weet hij zeker dat hij wordt vergoed.
Risico's verbonden aan een documentair krediet
Een documentair krediet kan een eenvoudige en effectieve oplossing lijken om je inkomsten te garanderen. Maar dat is niet altijd het geval, want het houdt namelijk ook vrij veel risico's in. Dit zijn enkele voorbeelden van de meest voorkomende problemen:
- Je bank accepteert geen documentair krediet omdat ze het politieke risico van het land van de koper als te hoog beschouwt.
- Je bank factureert voor het land van je koper een hoog confirmatietarief.
- Het contract wordt niet door je bankier nagelezen en bevat hiaten waardoor de koper in een machtspositie terechtkomt.
Omring je met ervaren mensen die je kunnen adviseren en vraag bij elke stap van het krediet de hulp van je bankier om je tegen deze risico's te wapenen.
