Wat is een achtergestelde lening?

Een achtergestelde lening is een zakelijke lening die tussen de schulden en het eigen vermogen op de balans van een onderneming wordt gezet. Dit type lening wordt voornamelijk gebruikt om een hefboomeffect teweeg te brengen bij de banken.

Ontdek wat een achtergestelde lening inhoudt, wat de voordelen voor je onderneming zijn en hoe je dit type krediet in België kan krijgen.

Wat is een achtergestelde lening?

Een achtergesteld krediet of „mezzaninefinanciering” is een lening die niet-prioritair is ten opzichte van de andere schulden van de onderneming. Dat betekent dat als je bedrijf in financiële moeilijkheden komt, het beschikbare geld eerst gebruikt wordt om andere schuldeisers terug te betalen.

Dit type lening houdt meer risico in voor de kredietgever maar zal wel je andere schuldeisers geruststellen, met name in het kader van toekomstige bankkredieten.

De kenmerken van een achtergestelde lening

Een achtergesteld krediet wordt gewoonlijk voor middellange of lange termijn afgesloten. Het bedrag hangt af van jouw behoeften, de financiële situatie van je onderneming en de voorwaarden van de kredietgever. De rentevoet ligt meestal wat hoger aangezien de kredietgever ook een groter risico moet nemen.

Wanneer kies je het best voor een achtergestelde lening?

Een achtergestelde lening heeft verschillende voordelen voor een onderneming die geld wil lenen.

Schuldeisers geruststellen

Aangezien een achtergestelde lening een achtergestelde schuld inhoudt, kan dat je huidige en toekomstige schuldeisers geruststellen. Zij krijgen immers de zekerheid dat als jij in gebreke blijft of je onderneming failliet gaat en er vermogen wordt gerecupereerd, zij eerst worden terugbetaald.

Een hefboomeffect teweegbrengen bij de banken

Een achtergestelde lening kan ook gebruikt worden om een hefboomeffect teweeg te brengen bij de banken. Het kan bijvoorbeeld dienen om een hogere inbreng te financieren zodat je een hoger bedrag kan lenen.

Je lening als “quasi-equity” boeken

Vanuit boekhoudkundig standpunt wordt een achtergestelde lening als „quasi-equity” beschouwd. Deze lening wordt immers pas terugbetaald na alle andere schulden, loopt vaak over een lange termijn en kan soms worden omgezet in aandelen als de onderneming in moeilijkheden zit. Het verenigt dus bepaalde eigenschappen van schulden en bepaalde eigenschappen van het eigen vermogen.

Waar kan je in België een achtergestelde lening krijgen?

Banken zijn niet snel geneigd om achtergestelde leningen aan te bieden, of ze doen het tegen een onaantrekkelijke rentevoet. Een achtergestelde lening houdt immers een hoger risico voor hen in. Je zal je dus vaak tot andere kredietgevers moeten wenden om dit type krediet te krijgen.

Leningen die de Belgische staat als financiële hulp aan ondernemingen aanbiedt, zijn ook dikwijls achtergesteld.

Je achtergestelde lening bij mozzeno

Bij mozzeno kan je tot € 50.000,00 lenen om met een achtergestelde lening een hefboom voor een andere lening te financieren. Dat bedrag kan tot € 100.000,00 gaan voor de aankoop van voertuigen, materiaal of diensten (op vertoon van aankoopbewijzen). 

mozzeno-leningen hebben een constante maandelijkse afbetaling en kunnen een looptijd tot 60 maanden hebben.