- L’accord de gouvernement au niveau fédéral prévoit plusieurs nouveautés pour votre épargne et vos investissements, dont une taxe de 10% sur les plus-values.
- Nouveaux plafonds, fiscalité adaptée, modalités d’application revues, nous faisons le point sur les grands changements annoncés.
- Ces nouvelles règles fiscales ont-elles un impact sur votre argent investi chez mozzeno ?
- Grâce aux notes mozzeno, des produits de placement adossés à des prêts accordés à des particuliers ou des entreprises, vous conservez le contrôle sur votre argent : rendement, gestion des risques et, si vous le souhaitez, couverture étendue grâce à l’assurance PROTECT.
C’est la grande nouveauté en matière de fiscalité des placements : l’introduction d’une taxe de 10% sur les plus-values financières. Cette taxe s’appliquera sur les montants dépassant 10.000 euros de plus-value, calculés sur une année. Concrètement, le montant de la plus-value réalisée sera déterminé en calculant la différence entre le cours de revente et le cours d’achat initial. Si le montant obtenu dépasse le seuil de 10.000 euros, une taxe de 10% sera due.
Le gouvernement a toutefois imaginé quelques garde-fous pour protéger les investissements qui ne relèvent pas de la spéculation. Ainsi, il est prévu d’exonérer les « plus-values historiques ». Autrement dit, pour déterminer le cours initial, le fisc ne remontera pas plus loin que la date d’entrée en vigueur de la taxe (qui n’a pas encore été votée). Pas de panique donc si vous comptiez revendre des actions issues d’un héritage et dont le cours a décuplé depuis leur acquisition…
Bon à savoir :
tous les produits financiers, y compris les crypto-monnaies, sont concernés par la taxe de 10% sur les plus-values, dont les modalités d’exécution restent à préciser. Retenez également que les moins-values pourront être déduites lors du calcul de la base imposable.
Bien évidemment, ce projet de taxe devra encore passer par tout le parcours législatif avant d’atteindre sa forme finale. Nous vous informerons dès que les derniers détails pratiques seront connus.
Epargne : vers une simplification des rendements ?
Très populaires en Belgique malgré des rendements faméliques, les comptes d’épargne pesaient 277,6 milliards d’euros à la fin de l’année 2024. Toutefois, le « bas de laine » des Belges fait régulièrement l’objet de critiques, pour au moins deux raisons. D’une part, cet argent « qui dort » ne profiterait pas directement à l’économie. Investi dans des secteurs productifs, il pourrait alors stimuler l’innovation et le développement de nos entreprises. D’autre part, le régime fiscal avantageux des comptes d’épargne en Belgique a été plusieurs fois épinglé par la Commission européenne qui y voit une entrave à la libre concurrence au sein de l’Union. En effet, les conditions très particulières imposées aux comptes dits « réglementés » pour bénéficier de l’avantage fiscal (exonération du précompte mobilier sur la première tranche de 1.050 euros d’intérêts pour l’année 2025) excluent de facto l’entrée sur le marché de comptes proposés par des banques étrangères. Il est vrai que le rendement composé d’un taux de base minimum assorti d’une prime de fidélité reste une spécificité belgo-belge peu lisible pour les non-initiés…
A quoi ressembleront vos livrets en 2025 ?
Un certain flou règne toujours autour du sort qui sera réservé aux comptes d’épargne, millésime 2025. L’accord gouvernemental ouvre toutefois la voie à une probable révision de l’avantage fiscal : en cas de nouvelle condamnation du régime avantageux par la Cour Européenne de Justice, le gouvernement Arizona s’engage à modifier le système actuel dans un délai de 3 mois. Mais dans quel sens ? Mystère. Tout au plus peut-on imaginer une simplification de la rémunération de l’épargne et l’abandon de l’obligation d’assortir le taux de base d’une prime de fidélité pour bénéficier du traitement fiscal avantageux. Une simplification apporterait sans aucun doute plus de clarté pour les consommateurs et dynamiserait la concurrence sur le marché.
De quoi faire bondir les rendements de l’épargne des Belges ? C’est très peu probable. Même les comptes les plus généreux n’arrivent toujours pas à dépasser l’inflation (3,5% d’inflation sous-jacente en décembre 2024). Pour faire fructifier votre argent, il faudra donc vous tourner vers des investissements plus rémunérateurs.
Encore 3 choses à savoir sur la fiscalité de vos placements en 2025 :
- La taxe sur les comptes-titres de 0,15% sur les montants dépassant 1 million d’euros demeure inchangée. Le gouvernement compte toutefois renforcer les contrôles afin de déceler les éventuels montages permettant d’y échapper.
- La taxe sur les opérations de Bourse (TOB) sera « modernisée et simplifiée » selon le texte, sans que l’on sache exactement ce que cela signifie à ce stade. L’idée serait de revoir les modalités d’application de la TOB en visant en particulier les fonds d’investissement.
- En matière d’épargne-pension, les montants donnant droit à une réduction d’impôt pourraient également être revus. Le système actuel permet de bénéficier d’une réduction d’impôt de 30% sur un versement plafonné à 1.050 euros (en 2025) et de 25% sur les versements plafonnés à 1.350 euros (en 2025). Le gouvernement envisage de supprimer ce double plafonnement pour ne conserver qu’un avantage fiscal unique qui s’appliquerait sur un seul plafond de versement. Mais selon quelles modalités ? Nul ne le sait encore…
Les « Notes » de mozzeno : une option d’investissement transparente
Vous l’aurez compris : un épais voile d’incertitude enveloppe l’univers des investissements en Belgique. Dans ce contexte, il est essentiel d’avoir une vision claire des opportunités qui s’offrent à vous. Avec les « Notes » de mozzeno, vous bénéficiez d’une transparence sur le rendement et le traitement fiscal de vos placements.
Vous investissez en effet dans des produits structurés, dont le sous-jacent est constitué des prêts accordés à des entreprises ou des particuliers. Autrement dit, vous prêtez de l’argent à mozzeno, qui vous propose en retour un rendement annuel et un remboursement progressif du capital investi. Les « Notes » fonctionnent donc comme des obligations. Le rendement potentiel est proportionnel au niveau de risque des prêts sous-jacents : c’est vous qui choisissez le niveau de risque auquel vous souhaitez vous exposer. Il est également possible de souscrire des Notes couvertes par l’assurance Protect, qui rembourse le capital restant dû en cas de défaut de l’emprunteur.
D’une durée variant entre 6 mois et 10 ans, les Notes de mozzeno proposent des rendements bruts estimés oscillant entre 4,55 % (Classe A+, 6 mois) et 9,45 % (Classe D, 84 mois), soit 3,16 % et 6,53 % nets, après déduction du précompte mobilier de 30 %.
Contrairement à la plupart des émetteurs, mozzeno ne retient pas de frais d’entrée sur les Notes.
Par ailleurs, si vous investissez en tant que particulier, vous ne devez pas vous soucier des taxes, puisque mozzeno se charge de payer directement le précompte mobilier.
Voilà qui devrait apporter un peu de clarté en cette période d’incertitudes…
Intéressé.e ? Découvrez les produits de mozzeno qui correspondent à votre profil.
