La location avec option d’achat permet d’acheter un bien après une période de location. Derrière ce mécanisme simple en apparence se cachent de nombreuses variations, dont les plus connues sont le crédit-bail et le leasing.
Découvrez tous les avantages de la location-financement, les différences entre le crédit-bail et le leasing ainsi que nos conseils pour faire le bon choix.
Pourquoi choisir la location-financement ?
Le concept de location-financement regroupe tous les crédits qui permettent de louer un bien avec une option d’achat à la clé. Très appréciés des entreprises, ces prêts sont aussi parfois utilisés par les particuliers. Voici pourquoi cette formule peut vous intéresser.
Les avantages de la location-financement
La location-financement permet de louer un bien tout en gardant la possibilité de l’acheter à la fin du contrat. De cette manière, si vous souhaitez conserver le bien, vos paiements mensuels l’auront déjà financé en partie et il ne vous restera plus qu’à payer la valeur résiduelle pour l’acquérir.
C’est une très bonne option si vous souhaitez commencer par louer le bien avant de vous décider à l’acheter, ou pour étaler vos paiements et ne pas avoir à verser le montant en un coup.
La location-financement permet de financer 100 % de l’achat, ce qui n’est pas toujours le cas avec un crédit classique. De plus, il n’est pas nécessaire de fournir une garantie au prêteur-bailleur puisque le bien lui appartient jusqu’à la fin du contrat, donc en cas de défaut, il peut le revendre pour se rembourser.
Les inconvénients de la location-financement
La location-financement a toutefois certaines limites : celle-ci entraîne de nombreux frais et son coût peut se révéler plus élevé que celui d’un crédit classique.
De plus, seuls les biens les plus courants peuvent être financés par ce système : il est difficile d’acheter des équipements spécialisés de cette manière car les prêteurs-bailleurs ne proposent que des biens qu’ils pourront revendre facilement si vous ne vous servez pas de votre option d’achat.
Qu’est-ce qu’un crédit-bail ?
Le crédit-bail est un prêt à la consommation qui permet de louer un bien mobilier en vous laissant la possibilité de l’acheter à la fin de la location. Pendant tout le contrat de crédit, vous n’êtes pas propriétaire du bien : vous le louez simplement.
Lorsque le crédit touche à sa fin, en revanche, vous pouvez l’acheter en payant une somme supplémentaire qui correspond à sa valeur totale diminuée du montant que vous avez déjà payé.
Un crédit-bail est uniquement destiné aux consommateurs privés. À la fin du contrat, l’emprunteur peut choisir s’il souhaite acheter le bien, mais ce n’est pas une obligation. Cependant, s’il ne le fait pas, il ne récupère pas les mensualités qui ont été payées.
Qu’est-ce que le leasing ?
Le leasing est une formule de location-financement dédiée aux entreprises. Celui-ci permet d’acquérir des actifs corporels (véhicules, outils, bâtiments, etc.) en faisant jouer son option d’achat à la fin du contrat de location.
Le fait d’ajouter une option d’achat distingue le leasing de la location, qui est un simple contrat de bail.
On distingue plusieurs formes de leasing différentes en fonction des objectifs de l’entreprise et du type de contrat. Voici les trois principales formules de leasing en Belgique.
Le leasing financier
Le leasing financier est un leasing qui s’inscrit au bilan comptable de l’entreprise qui loue le bien. Cela signifie que c’est le preneur de leasing qui va acter l’amortissement du bien dans son bilan, comme si celui-ci lui appartenait déjà.
Le leasing financier a pour objectif l’achat du bien à la fin du contrat. L’option d’achat peut valoir au maximum 15 % du montant de l’investissement.
Le leasing opérationnel
Le leasing opérationnel est acté au bilan comptable du prêteur-bailleur. Il est axé sur la location du bien plutôt que sur son achat, même si l’achat est toujours possible à la fin du contrat. L’option d’achat vaut toujours plus de 15 % de l’investissement déjà réalisé.
Le vendor leasing
Le vendor leasing est une formule proposée par des fournisseurs qui prévoient automatiquement le recours au leasing pour vendre leurs produits. Ils offrent aussi d’autres services, comme l’entretien des biens et la souscription d’une assurance.
Le contrat de vendor leasing est réalisé directement par le fournisseur, même quand celui-ci collabore avec une société de leasing.
Les différences entre le crédit-bail et le leasing
La principale différence entre le crédit-bail et le leasing est le public auquel ceux-ci sont destinés. Le crédit-bail s’adresse aux particuliers car il s’agit d’un prêt à la consommation. Le leasing, quant à lui, s’adresse aux entreprises.
Une autre différence importante est le nombre d’options disponibles pour l’emprunteur. Pour les particuliers, il n’existe qu’une seule formule, tandis que les entreprises ont plus de choix (leasing financier, leasing opérationnel, vendor leasing, etc.).
| Crédit-bail | Leasing | |
| Public | Particuliers | Entreprises |
| Type de contrat | Crédit-bail | Leasing financier Leasing opérationnel Vendor leasing |
| Option d’achat | Oui | Oui |
Crédit-bail ou leasing : que choisir ?
Lorsqu’on connaît la différence entre le crédit-bail et le leasing, le choix semble assez simple : optez pour le crédit-bail si vous êtes un particulier et pour le leasing si vous êtes un professionnel.
Si vous êtes une entreprise, réfléchissez bien au type de leasing qui vous convient le mieux : vous avez l’intention d’acheter le bien ? Choisissez le leasing financier. Vous n’êtes pas certain de vous servir de votre option d’achat ? Préférez le leasing opérationnel.
Attention aussi à ne pas vous tromper lorsque vous entendez ces termes à l’étranger : par exemple, chez nos voisins français, le crédit-bail concerne les entreprises !
